Don Refugio tenía un sobre amarillo en el cajón de la cocina. Ahí guardaba los recibos del doctor, las recetas, lo que pagaba de su bolsillo cada vez que él o su esposa iban a la clínica. “Es que el seguro nunca cubre todo, mija”, le decía a su hija Yuli cada vez que ella le preguntaba por qué seguía pagando tanto en efectivo. Y tenía razón. En muchas familias como la nuestra, el gasto médico que no cubre el seguro es una realidad de todos los meses.
Lo que don Refugio no sabía —y lo que la mayoría de la gente tampoco sabe— es que existe una cuenta hecha casi a la medida para ese sobre amarillo. Una cuenta que, si la usas bien, no solo te ayuda con los gastos del doctor, sino que se convierte en una de las herramientas más poderosas que tienes para el retiro. Se llama HSA —cuenta de ahorros para salud— y vamos a platicar de ella con calma, porque vale la pena entenderla bien.
¿Qué es un HSA y por qué es tan especial?
HSA quiere decir Health Savings Account. Es una cuenta de ahorros para gastos de salud, pero con una particularidad que ninguna otra cuenta en Estados Unidos tiene: una triple ventaja fiscal. Tres golpes de suerte, uno tras otro.
Primero: el dinero que metes es dinero que aún no paga impuestos. Si lo aportas por medio de tu trabajo, ni siquiera pagas impuestos sobre esa cantidad. Si lo metes por tu cuenta, lo deduces cuando haces tus taxes. Menos impuestos hoy.
Segundo: el dinero que crece adentro —porque sí, un HSA se puede invertir, igual que un 401(k)— crece libre de impuestos. No pagas nada por las ganancias.
Tercero: cuando sacas el dinero para un gasto médico calificado, tampoco pagas impuestos. Sale limpio.
Antes de impuestos al entrar. Libre de impuestos al crecer. Libre de impuestos al salir. No hay otra cuenta en todo el país que haga las tres cosas. Ni el Roth IRA, ni el 401(k). Solo el HSA.
El error que casi todos cometen
Aquí viene lo importante, y lo que casi nadie hace. La mayoría de la gente usa el HSA como una chequera: mete dinero, va al doctor, paga con la tarjeta del HSA, y la cuenta queda en cero otra vez. Como el sobre amarillo de don Refugio, pero electrónico.
Y no está mal —para eso sirve—. Pero si puedes pagar los gastos médicos de los años en que trabajas con dinero de tu bolsillo, y dejas que el HSA crezca invertido, ahí es donde se hace la magia.
Imagínate esto. Cada año metes el máximo a tu HSA, lo inviertes en fondos como harías con tu retiro y guardas los recibos de lo que pagaste del doctor de tu propia cartera. La cuenta crece y crece durante veinte, treinta años. Cuando llegas al retiro, tienes una cuenta gordita que puedes usar de dos maneras: para tus costos de salud, libre de impuestos, o —y aquí está lo bueno— para lo que se te dé la gana.
Después de los 65: la cuenta más flexible que vas a tener
Aquí está el secreto que pocos conocen. Cuando cumples 65 años, el HSA cambia de personalidad.
Antes de los 65, si sacas dinero del HSA para algo que no sea médico, pagas impuestos más una penalización del 20%. Feo. Pero después de los 65, esa penalización desaparece por completo. Si sacas dinero para un gasto médico, sigue saliendo libre de impuestos como siempre. Y si lo sacas para cualquier otra cosa —un viaje, ayudarle a un nieto, lo que sea— solo pagas el impuesto normal, igual que con un IRA tradicional. Sin castigo.
¿Te das cuenta de lo que eso significa? Después de los 65 tienes lo mejor de dos mundos en una sola cuenta. Una cuenta que aún no paga impuestos, completamente flexible, como un IRA, Y una cuenta libre de impuestos para todo lo que sea salud. Y en el retiro, créeme, la salud cuesta. Medicare ayuda, pero no cubre todo: los deducibles, los medicamentos, los dientes, los lentes, los oídos. El HSA está ahí para todo eso, sin pagar un centavo de impuesto.
El puente antes de Medicare
Hay otra situación donde el HSA brilla, y es para quienes sueñan con retirarse antes de tiempo. Medicare no empieza hasta los 65. Si tú quieres dejar de trabajar a los 60, 62, te quedan unos años descubiertos donde el seguro de salud puede costar un dineral.
Ahí, ese HSA que dejaste crecer todos esos años se convierte en un puente. Lo puedes usar para pagar primas de ciertos seguros mientras estás desempleado, para los gastos médicos de esos años flacos, todo libre de impuestos. Para los que andan en el camino del FIRE —retirarse joven— el HSA es una pieza clave que muchos pasan por alto.
Lo que necesitas saber para abrir uno
No cualquiera puede tener un HSA. Necesitas estar inscrito en un plan de salud de deducible alto, lo que en inglés llaman HDHP (High Deductible Health Plan). Son planes donde pagas más de tu bolsillo antes de que el seguro entre, pero a cambio la prima mensual de tu seguro suele ser más baja. Si tu plan califica, el HSA viene de la mano.
Hay límites de cuánto puedes meter cada año. Para 2025, una persona sola puede aportar hasta $4,300, y una familia hasta $8,550. Y si ya tienes 55 años o más, puedes meter $1,000 extra —lo que llaman la contribución de recuperación—. Estos números suben un poco cada año, así que vale la pena revisarlos en su momento.
Ojo con el momento de Medicare
Una advertencia que tienes que tener bien clara, porque a mucha gente la agarra desprevenida. En el momento en que te inscribes en Medicare, ya no puedes seguir aportando a tu HSA. Se acabó. Puedes seguir usando el dinero que ya tienes ahí, eso sí, pero meter más, ya no.
Y aquí hay una trampa con fecha: cuando te inscribes en Medicare, la cobertura puede aplicarse hacia atrás hasta seis meses. Así que si planeas trabajar pasados los 65 y seguir aportando a tu HSA, necesitas dejar de aportar con tiempo para no meterte en problemas con el IRS. Esto se planea con cuidado. Vale la pena platicarlo con alguien que sepa antes de que llegue el momento.
Por qué esto importa tanto para los nuestros
Volvamos al sobre amarillo de don Refugio. En nuestras familias, a menudo cargamos con más gastos médicos de nuestro bolsillo que otras. A veces porque ayudamos a los papás, a los abuelos, a un hermano. A veces porque el trabajo no viene con el mejor seguro. Por eso mismo, una cuenta que convierte ese gasto inevitable en una ventaja fiscal es oro puro para nosotros.
Pensar en el HSA no como una chequera para copagos, sino como una cuenta de retiro escondida, es de esas decisiones que cambian el futuro de una familia entera. Es ser el primero de los tuyos en llegar al retiro con una cuenta que el gobierno casi te regala por usarla bien.
Don Refugio guardaba recibos en un cajón. Tú puedes guardar un patrimonio. La diferencia está en entender la herramienta y usarla con intención, juntos, pensando en los que vienen detrás.
En WiseNest te ayudamos a ver cómo encaja un HSA dentro del plan completo de tu familia —junto con tu 401(k), tu Roth IRA y todo lo demás— para que cada dólar trabaje lo más duro posible para los tuyos.
Equipo de Contenido de WiseNest
Escrito por el Equipo de Contenido de WiseNest, en colaboración con el fundador Rich — papá de gemelos bilingües con necesidades especiales y la razón por la que WiseNest existe.